发达国家建立了较为健全的合作金融体系，合作金融组织均是作为农村金融市场的主体性金融组织，自下而上控股，形成一个独立的组织体系。各级机构都是独立的法人主体，合作金融组织在业务运作上坚持商业化原则，合作金融组织相互之间的关系是以市场为导向的经济合作关系。

　　德国的合作金融，是金字塔式的组织方式，以作为法人经济实体的基层信用社为基础，自下而上逐级参股，形成了“信用社→联合社→区域性合作银行→德意志合作银行”的合作金融组织体系。各层级合作金融组织不存在隶属关系，自下而上入股，自上而下服务和提供业务指导。

　　美国的合作金融，则以信用社和合作银行两种形式存在，以信用社为主。信用社是美国个人消费者的主要金融服务机构，并建立了合作金融的支撑体系，包括在自愿和自主选择基础上自下而上进行资金和业务联合，从而形成的地区联社以及中央联社体系、为信用社提供专业服务的机构、行业协会等。